■ 个案资料

小马今年28岁，公务员，月均收入8000元。未婚妻25岁，在一家私人小公司工作，月均收入1800元。二人准备在今年9月结婚。

目前小马有银行存款2万元，股票3.5万元，被套1.1万元。现和父母共同居住，房屋为福利分配所得，吃住无需额外交钱。小马还另有一套47万的住房，贷款17万元。有2006年购入的丰田威驰车一部，每月平均花费1000元。日常生活开销1500元-2000元。父母均有充足退休金和医疗保险，暂不需要照顾。

理财目标：目前被套股票如何处理;打算三年左右生养孩子;如何规划自己的收入，该选择何种投资方式。

■ 理财目标分析

小马家的流动资金太少，家庭资产存在一定的债务风险和流动风险。产生这些问题的根源在于小马在第一次置业的时候没有按照个人的实际财务状况做合理的安排，首付承担太重导致家庭财务绷得太紧，无法应对意外支出，这在今后的家庭财务安排上要调整。

■ 财务状况分析

小马家庭资产负债表

单位：(元)

资产 金额 负债及权益 金额

银行存款 2万 银行贷款 30万

短期投资(股票净值) 2.4万 其他应付款

流动资产合计 4.4万 权益

固定资产(被套股票) 1.1万 权益(房屋首付等) 17万

固定资产(房屋) 47万 其他权益 15.5万

固定资产(汽车) 10万

固定资产 58.1万 权益合计(净资产) 32.5万

资产合计 62.5万 负债及权益总计 62.5万

小马的总资产为62.5万元，负债30万元，财务水平为中等偏上，负债能力属中等水平。他的流动资产4.4万元，银行借款为30万元，现阶段的流动资产与负债总额的比率非常低，长期看他的偿债能力很弱;从短期分析，他的流动资产4.4万元是现今每月应付月供金额1300元的33.8倍，因此他的短期偿债水平较高。

小马的支付风险不大，因此他无须节省日常开支来进行理财规划，而应通过合理的资产配置提高资金的使用率和投资总收益。二人月收入9800元，开销约3800-4300元，还要为未来养儿准备资金，可以看出他每月的支出开销小于收入流量，因此资金短缺成本较